Raportowanie kwartalne – co zrobić jeśli nie zdążę?

Pod koniec 2023 roku Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) ustanowił nowe zobowiązania dla przedsiębiorstw z branży kryptowalutowej. Dotyczy to raportów kwartalnych, które obowiązują od IV kwartału ubiegłego roku. Nowy obowiązek dotyczy jednak nie tylko np. kantorów kryptowalut, ale również instytucji obowiązanych w szerszym rozumieniu. Zgodnie wytycznymi i art. 76 ustawy AML, organy regulacyjne mogą żądać przedstawienia pewnych danych i dokumentacji w określonym formacie. Dla tego celu został opracowany specjalny formularz w wersji UX, który jest wymagany przy składaniu raportów. Niezastosowanie się do tych wymogów może skutkować kontrolami i możliwością nałożenia sankcji karnych. Dlatego ważne jest, aby dokładnie wypełnić i złożyć taki formularz. Termin na wypełnienie jest jednak krótki. Do kiedy musisz złożyć raport kwartalny? Co jeśli nie zdążysz? Dowiedz się więcej na ten temat właśnie w tym artykule.

Do kiedy trzeba złożyć raport kwartalny jako instytucja obowiązana?

Ostateczna wersja pytań, przygotowana przez Urząd, została opublikowana w systemie GIIF 8 stycznia, a ostateczny termin na dostarczenie raportu upływa 22 stycznia 2024 r. Oznacza to, że w zasadzie masz 14 dni od chwili opublikowania pytań w wersji UX. Poradnik zawierający pełną listę pytań znajdziesz w artykule pod tym linkiem.

Jeśli jednak nie uda Ci się dotrzymać tego terminu z różnych powodów, jak na przykład brak kwalifikowanego podpisu, niekompletne dane niezbędne do odpowiedzi na pytania, choroba, lub po prostu zapomnienie o ograniczonym czasie działania systemu elektronicznego, który działa tylko do 17:30, przygotowaliśmy rozwiązanie.

Co zrobić, jeśli nie jesteś w stanie dotrzymać terminu raportowania kwartalnego?

Oferujemy dwa wzory wniosków o przedłużenie terminu złożenia raportu kwartalnego. Wystarczy, że uzupełnisz je swoimi danymi i wskażesz potrzebny czas na przygotowanie raportu. Wzory te znajdują się w linkach poniżej w wersji edytowalnej, możesz je pobrać i następnie wypełnić.

Link do wniosku nr 1 – ogólny wniosek

Link do wniosku nr 2 – wniosek o przedłużenie i zmianę na formę papierową

Zalecamy złożenie jednego z tych wniosków, aby uchronić się przed ewentualnymi karami od GIIF za niezłożenie raportu na czas. Mimo że przewidujemy, że kary te mogą nie być nakładane, to dla bezpieczeństwa warto złożyć taki wniosek.

Gdzie możesz złożyć raport kwartalny AML?

Raporty kwartalne do GIIF należy składać za pośrednictwem systemu Mofnet. Aby uzyskać dostęp, wystarczy w wyszukiwarce Google wpisać „Mofnet” lub skorzystać z bezpośredniego linku (https://www.giif.mofnet.gov.pl/). Po wejściu na stronę, system umożliwi złożenie wymaganego formularza. Należy jednak pamiętać, że system ten nie działa w godzinach wieczornych tylko do 17:30. Poza standardowymi godzinami pracy system wyświetla komunikat o ograniczonych godzinach dostępności.

Ważne jest również, aby nie odkładać rejestracji w systemie na ostatnią chwilę. Konieczne jest zalogowanie się do systemu, co wymaga posiadania kwalifikowanego podpisu elektronicznego, którego uzyskanie może zająć kilka dni. W tej kwestii rekomendowany jest kwalifikowany podpis elektroniczny „Szafir”, który obecnie jest najbardziej kompatybilny z systemem Mofnet. Sprawdź też poprzedni artykuł, w którym znajdziesz instrukcję wypełniania raportu kwartalnego AML.

Masz pytania związane z raportowaniem kwartalnym?

Zachęcam Cię, abyś więc skorzystał z możliwości kontaktu ze mną drogą mailową. Chętnie odpowiem na wszelkie Twoje pytania i przedstawię propozycje rozwiązań, które będą odpowiadały Twoim potrzebom. Posiadamy doświadczenie w regularnej współpracy z przedsiębiorcami zarządzającymi kantorami kryptowalut, a także oferujemy wsparcie prawne dla instytucji obowiązanych. Serdecznie zapraszam do nawiązania kontaktu.